砂之椅子

勞退新制上路一年半，正當勞委會為提繳單位繳納率高達98%成果滿意之際，參加勞退自提的人數卻持續下滑逾兩成，尤其立院本會會期又未通過設立勞退監理委員會，恐怕更加打擊上班族提繳意願。不過財務顧問指出，如果是月光族、習慣投資債券基金或集合管理帳戶的投資人，參加自願提繳還是不錯的選擇。

月光族可能會認為，每月的收入都花光了，哪有能力自提6%勞退金，認證理財規劃顧問（CFP）黃柏仁認為，月光族正是最需要自提6%勞退金的族群。

因為自提的6%勞退金，會由公司在付給員工之前就先扣除，直接存到上班族的個人退休金專戶，對上班族來說，完全不需要任何動作，就能定期儲蓄，可以說是最完美的自動化儲蓄機制。就算是繼續花光收入當月光族，自提等於自動強迫節約支出，還是能夠存到一筆退休金，是最完美的「收入減儲蓄等於支出」的實踐計畫。

黃柏仁說，雖然目前勞退監理委員會難產，可能讓勞工對投資報酬率難有期待，但若將這個帳戶當作債券型投資，政府保證的最低2年定儲利率報酬率，目前已達2.255%，甚至優於許多國內債券型基金的報酬率；更何況勞退監理委員會不可能永遠不成立。

另一項可以參加自提的理由，是自提勞退金就像一個定期定額的集合管理帳戶。優點是，第一，沒有信託簽約費；第二，沒有每年固定的信託保管費；第三擁有較佳較低的經理費或基金管理費；第四，所有提撥到勞工個人退休金帳戶的金額，都可以免繳當年的綜合所得稅，等於不但幾乎沒有任何投資費用，甚至提撥還有稅負優惠。

【2007/01/22 經濟日報】